La finance d’entreprise englobe les décisions financières relatives à une entreprise. Son but est d’optimiser la valeur de cette dernière, notamment pour ses actionnaires sur le long terme. En pratique, il s’agira de maximiser les profits tout en réduisant les risques. Pour savoir davantage sur le sujet, découvrons ici les défis et les opportunités de la finance d’entreprise.
Les défis de la finance d’entreprise
La gestion financière en entreprise est soumise à plusieurs défis. Parmi les plus en vogue, on peut citer :
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La tenue de la comptabilité
La comptabilité générale demeure un élément incontournable dans une entreprise. Régie par des normes comptables, elle peint l’état financier de l’entreprise à partir des chiffres. Elle enregistre les opérations relatives aux services, aux biens et aux instruments de règlements. De plus, elle fournit les données nécessaires pour la gestion des taxes et la prise de décisions financières justes.
La trésorerie de l’entreprise
La trésorerie participe grandement aux résultats comptables et à la finance. En pratique, elle englobe les liquidités disponibles sur les comptes bancaires de l’entreprise et en caisse. De fait, elle s’utilise pour régler les dépenses immédiates comme les factures relatives à l’activité journalière. Il est alors important pour toute entreprise de disposer d’une trésorerie active pour saisir les opportunités.
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Les opportunités de la gestion financière
Bien qu’elle soit confrontée à plusieurs défis, la gestion financière bénéficie de nombreuses opportunités. En effet, elle amorce une belle transition digitale et dispose dorénavant d’importantes technologies pour faire face à ses objectifs. Dès lors, on assiste à une accélération des traitements et une réduction des coûts. De plus, les entreprises peuvent faire une gestion optimale des risques et de la sécurité juridique. Elles jouissent d’une fluidité dans les échanges, notamment entre les parties prenantes. Ce sont autant d’éléments qui permettent à la finance d’entreprise d’évoluer.
Parmi les outils qui y interviennent, on retrouve l’intelligence artificielle pour la dématérialisation des documents et l’automatisation des tâches. Pour la simplification des transactions, on retrouve blockchain et le Cloud.
Les nouveaux défis des responsables financiers
L’évolution technologique et l’augmentation des volumes de données ont entraîné plusieurs mutations au sein des entreprises. Les nouvelles compétences et les bouleversements qui en sont issus impliquent d’importants défis pour les responsables financiers. Entre autres, on peut noter :
La mise en place d’une transformation organisationnelle
Les nouvelles missions des responsables financiers intègrent la mise en place d’une transformation organisationnelle. Les défis associés concernent principalement les problématiques internes à l’entreprise. Ainsi, ces responsables doivent davantage participer à la prise de décisions stratégiques à partir de plusieurs rapports d’analyses.
La réinvention du métier de responsable financier
Comme indiqué plus haut, les apports technologiques constituent des opportunités pour les entreprises. Cependant, peu d’entre elles disposent des compétences nécessaires pour la gestion de certaines problématiques, dont l’intelligence artificielle. En raison de la digitalisation et de l’arrivée de nouveaux outils, il urge de réinventer le métier de responsable financier. Il est aussi important d’anticiper les changements pour optimiser la fonction finance au sein de l’entreprise.
L’impact des changements économiques sur la finance d’entreprise
L’impact des changements économiques est un autre défi majeur pour la finance d’entreprise. Les entreprises doivent s’adapter à un contexte économique en perpétuelle évolution, ce qui implique une révision de leurs stratégies financières. Parmi les changements économiques qui ont le plus grand impact sur la finance d’entreprise, on peut citer :
Les évolutions réglementaires et fiscales sont fréquemment modifiées par les gouvernements afin de répondre aux nouvelles exigences du marché. Ces modifications ont généralement un impact direct sur l’environnement financier des entreprises. Face à ces évolutions, il devient impératif pour les responsables financiers de se tenir informés et d’adapter leur stratégie en conséquence.
La modification des normes comptables a aussi un impact considérable sur la finance d’entreprise puisqu’elle affecte souvent leur capacité à maintenir ou atteindre certains niveaux de rentabilité ou même leur survie dans certains cas.
L’instabilité financière mondiale, comme cela a été vu lors de la crise financière américaine en 2008-2009, constitue une menace constante pour toutes les activités commerciales mondiales ainsi que pour l’économie globale elle-même. Lorsque cette instabilité arrive au niveau local dans certains pays, cela peut provoquer des cascades de problèmes pour les entreprises ayant une activité économique dans ce pays. Les responsables financiers doivent donc rester vigilants et anticiper d’éventuels risques afin de protéger leur entreprise et leurs investissements.
Comment améliorer la performance financière de son entreprise
Les responsables financiers doivent comprendre que l’objectif de la finance d’entreprise ne consiste pas simplement à fournir des informations financières, mais aussi à améliorer la performance de l’entreprise. Voici quelques stratégies qui peuvent aider les entreprises à atteindre leurs objectifs financiers :
La gestion efficace du cash-flow est essentielle pour garantir une bonne santé financière et éviter les défis liés aux liquidités. Les responsables financiers devraient mettre en place une politique proactive pour optimiser le cash-flow, notamment en surveillant attentivement les délais de paiement clients et fournisseurs, en négociant des conditions avantageuses auprès des banques et en contrôlant régulièrement tous les flux monétaires.
La facturation rapide et précise permet aux entreprises d’améliorer leur cycle de trésorerie tout en renforçant leurs relations avec leurs clients. Les responsables financiers doivent mettre en place un processus standardisé pour assurer une facturation efficace. En ce qui concerne le recouvrement, ils doivent suivre les échéances de paiement et être proactifs dans leur approche pour éviter les retards de paiement.
Les budgets sont des outils importants pour aider les entreprises à atteindre leurs objectifs financiers tels que le respect des échéances fiscales, la réduction des coûts, l’augmentation du niveau de rentabilité ou encore la croissance. Les responsables financiers doivent aussi savoir suivre ces budgets régulièrement afin d’avoir un aperçu précis de leur situation.
Face aux défis complexes dans le domaine financier, il est crucial pour les responsables financiers d’être efficaces dans leur travail quotidien tout en gardant une vue d’ensemble sur l’évolution globale du marché. En appliquant ces stratégies recommandées ci-dessus, ils peuvent contribuer à optimiser la performance de leur entreprise tout en minimisant les risques liés aux finances.
